5 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Купила квартиру когда платить налог на имущество

Разъяснения

Нужно ли платить налог на имущество за весь год, если вы купили недвижимость после того как год начался.

Налог на имущества платиться в расчете на один полный календарный год. Однако, мало кто покупает недвижимость (жилой дом, квартиру, комнату, дачу), облагаемую этим налогом, 31 декабря или 1 января. Как правило подобные приобретения происходят в начале, середине и конце календарного года. Возникает справедливый вопрос: неужели нужно платить налог за весь год, если, квартира куплена, например, в сентябре? Аналогичный вопрос возникает в случае продажи недвижимости. Например, если она продана в марте нужно ли платить налог на имущество физических лиц за весь этот год?

Нет, за весь год налог платить не нужно. Как сказано в пункте 3 статьи 408 Налогового кодекса:

«В случае возникновения (прекращения) у налогоплательщика в течение налогового периода права собственности на имущество исчисление суммы налога в отношении данного имущества производится с учетом коэффициента, определяемого как отношение числа полных месяцев, в течение которых это имущество находилось в собственности налогоплательщика, к числу календарных месяцев в налоговом периоде».

Соответственно налог на имущество физических лиц нужно платить лишь за те месяцы, в которые у вас было право собственности на недвижимость. При этом действуют следующие правила:

  • право собственности на имущество возникло до 15-го числа какого либо месяца включительно. Предполагается, что вы пользовались квартирой весь этот месяц. То есть за него придеться заплатить;
  • право собственности на имущество возникло после 15-го числа какого либо месяца. Предполагается, что вы не пользовались квартирой в этом месяце. За него платить не надо;
  • право собственности на имущество утрачено до 15-го числа какого либо месяца включительно. Предполагается, что вы не пользовались квартирой в этом месяце. То есть за него платить не нужно;
  • право собственности на имущество утрачено после 15-го числа какого либо месяца. Предполагается, что вы пользовались квартирой весь этот месяц. То есть за него придется заплатить.

Пример
Сумма налога по квартире в расчете на полный календарный год равна — 2930 руб.

Квартира куплена 14 марта. Следовательно налог нужно заплатить за период с марта по декабрь (10 месяцев). Сумма налога к уплате составит:
2930 руб. : 12 мес. Х 10 мес. = 2442 руб.

Квартира куплена 15 июня. Следовательно налог нужно заплатить за период с июня по декабрь (7 месяцев). Сумма налога к уплате составит:
2930 руб. : 12 мес. Х 7 мес. = 1709 руб.

Квартира куплена 5 декабря. Следовательно налог нужно заплатить за декабрь (1 месяц). Сумма налога к уплате составит:
2930 руб. : 12 мес. Х 1 мес. = 244 руб.

Квартира продана 12 марта. Следовательно налог нужно заплатить за период с января по февраль (2 месяца). Сумма налога к уплате составит:
2930 руб. : 12 мес. Х 2 мес. = 488 руб.

Квартира продана 14 июня. Следовательно налог нужно заплатить за период с января по май (5 месяцев). Сумма налога к уплате составит:
2930 руб. : 12 мес. Х 5 мес. = 1221 руб.

Квартира продана 5 декабря. Следовательно налог нужно заплатить за период с января по ноябрь (11 месяцев). Сумма налога к уплате составит:
2930 руб. : 12 мес. Х 11 мес. = 2686 руб.

В аналогичном порядке платят налог на имущество физических лиц со стоимости имущества, которое получено по наследству. Налог нужно платить начиная с того месяца в котором было открыто наследство и заканчивая декабрем текущего года. При этом наследство считается «открытым» со дня смерти наследодателя внезависимости от того оформлена процедура вступления в наследство или нет.

Пример
Сумма налога по квартире в расчете на полный календарный год равна 2930 руб.

Наследодатель умер 15 апреля. Следовательно налог нужно заплатить за период с апреля по декабрь (9 месяцев). Сумма налога к уплате составит:
2930 руб. : 12 мес. Х 92198 мес. = 2442 руб.

Наследодатель умер 28 сентября. Следовательно налог нужно заплатить за период с октября по декабрь (3 месяца). Сумма налога к уплате составит:
2930 руб. : 12 мес. Х 3 мес. = 733 руб.

Портал «Ваши налоги»
2018

____________________________________________________________________________________________________________________

ВНИМАНИЕ!

НЕ РАЗМЕЩАЙТЕ СВОИ ВОПРОСЫ В РАЗДЕЛЕ «КОММЕНТИРОВАТЬ». ОН ПРЕДНАЗНАЧЕН ИСКЛЮЧИТЕЛЬНО ДЛЯ ОБСУЖДЕНИЯ ДАННОГО МАТЕРИАЛА.
ДЛЯ ВОПРОСОВ ЕСТЬ КНОПКА «ЗАДАТЬ ВОПРОС НА САЙТ».

Читать еще:  Бланк договора купли продажи недвижимости

ВОПРОСЫ, ЗАДАННЫЕ ЗДЕСЬ, БУДУТ БЕСПОЩАДНО УДАЛЯТЬСЯ! НАДЕЕМСЯ НА ВАШЕ ПОНИМАНИЕ

Нужно ли платить налог при покупке квартиры?

Стать счастливыми обладателями собственного жилья мечтают многие. Однако помимо положительных эмоций, существуют еще и сопровождающие событие хлопоты. Одной только бумажной волокиты сколько, а помимо этого, необходимо еще заплатить налоги.

Не все граждане в курсе того, когда нужно их оплачивать и какие льготы существуют для населения. На особенностях налоговых платежей после приобретения недвижимости остановимся подробнее.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

+7 (499) 703-47-59
Москва, Московская область

+7 (812) 309-16-93
Санкт-Петербург, Ленинградская область

8 (800) 511-69-42
Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!

Нужно ли платить налог при покупке квартиры в 2017 году

Нужно сразу оговориться, что сделка купли-продажи не облагается налогом со стороны покупателя. При ее совершении, такая обязанность возникает только у продавца. Но здесь существует два варианта развития событий.

Первый вариант

Налоговые обязательства, в данном случае, зависят от даты приобретения недвижимости и ее стоимости согласно договору между сторонами.

Ситуация с квартирами, приобретенными до 01.01.2016 года следующая: гражданин, владеющий ею свыше 3 лет, освобождается от уплаты налога в случае ее продажи. Совсем иначе дело обстоит с жилой недвижимостью, которой хозяин владел менее 3 лет и ее стоимость менее одного миллиона рублей.

Ситуация с квартирами, приобретенными после указанной даты, несколько иная. Закон освобождает продавца от уплаты налога на доходы тех хозяев, что владели жильем минимум пять лет.

Некоторое время назад ИФНС определяла стоимость жилья (соответственно, и стоимость налога) на основании заключенного договора купли-продажи.

По действующему законодательству, стоимость жилья определяется двумя путями:

  • Результат кадастровой оценки;
  • 70% от рыночной стоимости.

Налоговая самостоятельно выбирает тот способ, при котором стоимость получается максимальной.

Результат оценки Кадастровой палатой берется по состоянию на начало года, в котором совершается сделка. Закон освобождает от уплаты налога за сделки с недвижимостью стоимостью до одного миллиона рублей. Если кадастровая оценка жилья не превышает указанного значения, то платить продавцу в казну ничего не нужно.

Налог на продажу недвижимости в 2017 году.

Как уменьшить размер налога при продаже квартиры, читайте тут.

Рассмотрим данную ситуацию на примере. Гражданин приобрел жилье за 750 тысяч рублей в 2016 году и продал его в следующем на 200 тысяч дороже.

Ему выгоднее воспользоваться налоговым вычетом для освобождения от уплаты подоходного налога (950 тысяч — меньше одного миллиона).

В противном случае, с него взыщут подоходный налог, который составит 13% от разницы стоимости покупки и продажи. В данном случае, гражданин обязан был бы заплатить в государственную казну 26 тысяч рублей. В указанной ситуации граждане самостоятельно делаю выбор, каким путем им пойти.

Освобождаются от уплаты НДФЛ лица, получившие жилье по наследству, по договору ренты или в дар от близкого родственника более трех лет назад. Срок отсчитывается с даты продажи недвижимости.

Приобретателей квартир законодательство Российской Федерации освобождает от уплаты налогов. Обязанность эта перекладывается на плечи продавца жилья.

Кто платит налог при покупке квартиры, продавец или покупатель

Еще недавно приобретателю недвижимости приходилось доказывать факт того, что средства на эти цели получены законным путем.

В настоящее время налог за совершенную сделку платит продавец. Логика состоит в том, что он становится обладателем крупной суммы и получает определенную выгоду от сделки.

Из этого утверждения есть одно исключение. Новый собственник обязан заплатить в доход государства часть стоимости недвижимости, если последняя была ему подарена.

Дарение квартиры

Полученное в дар недвижимое имущество облагается подоходным налогом. Его платит выгодоприобретатель, в данном случае, это одаряемый гражданин. Сумма, которую необходимо выплатить в казну, определяется следующим образом: оценочную стоимость квартиры умножают на коэффициент 0,13.

Как посчитать оценочную стоимость?

Для этого вычтите из кадастровой стоимости один миллион рублей.

Алгоритм вычисления суммы налога следующий:

  • Узнайте рыночную стоимость жилья и кадастровую по состоянию на начало года получения недвижимости;
  • Возьмите большее из этих значений;
  • Вычтите из него один миллион рублей;
  • Результат умножьте на коэффициент 0,13.
Читать еще:  Какие документы предоставляет продавец при продаже квартиры

Если итог оказался отрицательным, следовательно, вы ничего не должны государству за данную сделку. Жилье стоимостью до одного миллиона рублей не облагается налогом при покупке, продаже или дарении.

Подарки от близких родственников (даже если это квартира в многоэтажке) налогом не облагаются. А вот если он получен от других лиц, то взнос в казну государства может потребоваться. Наследуемое имущество также не считается доходом, и с него налоги не платятся.

Какой налог нужно платить при покупке квартиры

Законы страны обязывают продавцов недвижимых объектов платить НДФЛ. Одно из главных условий, которым должна удовлетворять сделка — он должен владеть квартирой на протяжении менее трех лет. Если это не так, то государству ничего платить не нужно.

С покупателя, в данном случае, ничего не требуется уплачивать в бюджет страны. Это логично, поскольку за квартиру он уже отдал немалые средства. Встречаются ситуации, когда одним из условий сделки со стороны продавца является уплата за него подоходного налога.

Покупатель может согласиться на данное условие только в случае крайней заинтересованности предложением продавца и ощущением собственной выгоды от сделки. На такой шаг никогда не пойдут организации, выступающие в роли покупателя.

Дополнительные расходы могут быть перекрыты только выгодой от сделки, хорошей скидкой, а также отличными характеристиками приобретаемого по договору купли-продажи жилья.

Налоги после приобретения квартиры

Гражданин, который купил жилье в многоквартирном доме и зарегистрировал право собственности на него, теперь обязан платить налог на недвижимость.

В 2015 году начала действовать новая схема его расчета. Теперь за основу берется результат кадастровой оценки, которая проводится один раз в пять лет. Ставка налога составляет теперь 0,1%.

Кадастровая оценка несколько ниже рыночной, что способствует уменьшению налогового платежа. Если взять, к примеру, 2-хкомнатную квартиру, то за нее придется платить около 2 тысяч рублей в год.

Налоговое извещение придет владельцам не только жилых помещений в МКД, но и тем, на кого записаны:

  • Места под стоянку автотранспорта;
  • Индивидуальные жилые дома;
  • Гаражи;
  • Хоз. постройки;
  • Объекты незавершенного строительства.

Владельцам дорогих особняков, промышленных зданий и пр., которые оценены в 300 миллионов рублей и более, в два раза увеличена ставка налога.

Купив квартиру, можно не опасаться дополнительных платежей в казну. Новый собственник обязан будет лишь ежегодно платить налог на недвижимость. В некоторых случаях, приобретатели жилья могут рассчитывать и на получение денег от государства.

Налог на квартиру уплачивается до 1 декабря. Первый платеж необходимо сделать до этой даты следующего за годом покупки года.

Закон освобождает от этого сбора следующих граждан:

  • Инвалиды детства;
  • Ветераны ВОВ;
  • Инвалиды 1 и 2 групп;
  • Военнослужащие, отдавшие данной профессии свыше 20 лет;
  • Лица, получающие пенсию по старости;
  • Некоторые другие категории граждан.

Нужно учитывать, что налогом не облагается только одна квартира. Если на инвалида записать три квартиры, то на две из них придет налоговое извещение.

Нужно ли пенсионеру платить налог при покупке квартиры

Обязан ли пенсионер, продавший свое жилье, платить НДФЛ?

Ответ на вопрос зависит от длительности владения недвижимостью до дня заключения договора купли-продажи.

Если данный период свыше трех лет, то никаких налоговых последствий она продавцу не несет. Нет необходимости и декларировать данную операцию. Если жильем он владел меньший период времени, то 13% от его стоимости необходимо перечислить в бюджет.

Некоторые пенсионеры не видят разницы между налогом на имущество и НДФЛ. Из-за отсутствия налога на владение недвижимостью, они полагают, что не будет налога и на доходы от реализации жилого помещения. Однако пенсионеры платят подоходный налог наравне с другими категориями граждан. Единственный доход, который не облагается налогом у пожилых — это пенсионные выплаты.

Сделки с недвижимостью подлежат декларированию в налоговых органах. За нарушение данного порядка предусмотрены штрафные санкции. Подать налоговую декларацию необходимо до 30 апреля следующего за годом покупки года.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа. Это быстро и бесплатно ! Или позвоните нам по телефонам:

+7 (499) 703-47-59
Москва, Московская область

+7 (812) 309-16-93
Санкт-Петербург, Ленинградская область

Читать еще:  Домовая книга на частный дом купить

8 (800) 511-69-42
Федеральный номер ( звонок бесплатный для всех регионов России )!

Налог с продажи квартиры для физических лиц

Налог с продажи квартиры для физических лиц в России нужно платить не всем. Есть нюансы, о которых мы расскажем в этом материале. Также поделимся информацией о налоговой ставке и формуле расчета, которую ФНС использует для начисления.

В какой срок нужно заплатить налог с продажи квартиры в 2020 году, есть ли льготы и другие популярные вопросы в материале «Комсомольской правды», который мы подготовили совместно со старшим менеджером ФБК Legal Натальей Рябовой.

— Во многих странах порядок налогообложения дохода от продажи жилья очень сложный и зависит от срока нахождения его в собственности, порядка продажи и еще от очень многих условий. В России достаточно всего пяти лет нахождения жилья в собственности, чтобы налог вообще не уплачивался, т.е. условия мягкие для налогоплательщика, — считает Наталья Рябова.

Ставка налога при продаже квартиры

Расчет налога с продажи квартиры

Налог с продажи квартиры (комнаты) платить не нужно, если.

  • вы владеете квартирой (комнатой) три года и это единственное жилье;
  • квартира (комната) куплена после 1 января 2016 года, вы продали ее после того, как она была в собственности пять лет и это не единственное ваше жилье;
  • квартира (комната) была приватизирована более трех лет назад;
  • квартиру (комнату) получили в наследство и владели ей три года;
  • квартиру (комнату) получили в подарок от близких родственников и владели ей три года.

Во всех остальных случаях нужно заплатить 13%-й налог. Вот алгоритм, как он рассчитывается.

1. Прежде нужно знать, с какой суммы будет взиматься налог. Узнайте кадастровую цену квартиры. Для этого посетите сайт Росреестра. Затем умножьте эту сумму на 0,7.

2. Сравните получившуюся кадастровую цену с той, что указана в договоре купли-продажи. Налог платится с большей суммы.

3. Примените вычеты (о них читайте ниже).

4. От получившейся суммы отсчитайте 13% — это и есть налог с продажи квартиры.

В течение какого срока придёт налог на недвижимость после покупки жилья?

Год назад купил квартиру и спокойно сижу жду когда на сайт налоговой придет налог на недвижимость, но он так и не пришел. Не подскажите, надо ли мне было подавать какие то документы в налоговую после покупки недвижимости?

Ответы юристов ( 4 )

Нет не надо это обязанность налоговой инспекции уведомлять о предоставлении декларации и уплате налогов на имущество =.

Охотно подскажу, я сам ст. налоговым инспектором работал. Александр, не всегда налоговики высылают уведомления об уплате налога. Для того, чтобы Вам узнать его размер и штрафы (в случае неуплаты в срок) сходите в МИФНС по Вашему месту жительства. Там Вам выпишут квитанцию, которую необходимо оплатить в срок. А вообще узнайте кто из инспекторов или специалистов закреплён за Вами. Часто бывает проще позвонить по телефону и узнать информацию

  • 10,0 рейтинг
  • 7840 отзывов эксперт

но он так и не пришел. Не подскажите, надо ли мне было подавать какие то документы в налоговую после покупки недвижимости?

Александр, добрый день! Да, об этом прямо сказано в ст. 23 Налогового кодекса

2.1. Налогоплательщики — физические лица по налогам, уплачиваемым на основании налоговых уведомлений, помимо обязанностей, предусмотренных пунктом 1 настоящей статьи, обязаны сообщать о наличии у них объектов недвижимого имущества и (или) транспортных средств, признаваемых объектами налогообложения по соответствующим налогам, в налоговый орган по своему выбору в случае неполучения налоговых уведомлений и неуплаты налогов в отношении указанных объектов налогообложения за период владения ими.

Указанное сообщение с приложением копий правоустанавливающих (правоудостоверяющих) документов на объекты недвижимого имущества и (или) документов, подтверждающих государственную регистрацию транспортных средств, представляется в налоговый орган в отношении каждого объекта налогообложения однократно в срок до 31 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом.
Сообщение о наличии объекта налогообложения, указанное в абзаце первом настоящего пункта, не представляется в налоговый орган в случаях, если физическое лицо получало налоговое уведомление об уплате налога в отношении этого объекта или если не получало налоговое уведомление в связи с предоставлением ему налоговой льготы.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector