10 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Заявление о подтверждении права на получение социальных налоговых вычетов

Образцы заявлений на социальный налоговый вычет

Образец №1. В части произведенных расходов, направленных на обучение в образовательных учреждениях

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. ____ коп., в части произведенных расходов, направленных на обучение в образовательных учреждениях.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

— копию договора с образовательным учреждением;

— копию лицензии образовательного учреждения;

— платежные документы (указываются реквизиты);

— копию свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены услуги по обучению за своего ребенка (детей) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения;

— копии документов, подтверждающих факт опекунства или попечительства;

— справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

* В случае если указанный документ прилагается к заявлению, то в соответствующем квадрате проставляется знак « V »

Образец №2. В части произведенных расходов, направленных на благотворительные цели

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб.____ коп., в части произведенных расходов, направленных на благотворительные цели.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

— копию договора (соглашения) об оказании благотворительной помощи;

— платежные документы (указываются реквизиты), подтверждающие перечисление денежных средств на благотворительные цели;

— справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

* В случае если указанный документ прилагается к заявлению, то в соответствующем квадрате проставляется знак « V»

Образец №3. В части произведенных расходов, направленных на услуги по лечению и приобретению медикаментов

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. _____ коп., в части произведенных расходов, направленных на услуги по лечению и приобретению медикаментов.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

— копию договора с медицинским учреждением;

— копию лицензии медицинского учреждения на осуществление медицинской деятельности;

— справка об оплате медицинских услуг для предоставления в налоговые органы Российской Федерации;

— платежные документы (указываются реквизиты);

— рецептурные бланки с назначенными лекарственными средствами по форме № 107/у со штампом «Для налоговых органов Российский Федерации, ИНН налогоплательщика»;

— копию свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего супруга;

— копию свидетельства о рождении налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего родителя (родителей), или иной документ, подтверждающий родство;

— копию свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены медицинские услуги и лечение за своего ребенка (детей) в возрасте до 18 лет;

— справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

* В случае если указанный документ прилагается к заявлению, то в соответствующем квадрате проставляется знак « V »

Образец №4. В части уплаченных страховых взносов по договору добровольного пенсионного страхования

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. ____ коп., уплаченных страховых взносов по договору (договорам) добровольного пенсионного страхования, заключенному (заключенным) со страховой организацией.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

— копию договора со страховой организацией;

— документы об уплате страховых взносов (указываются реквизиты);

— копию свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены страховые взносы за своего супруга;

— копию свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены страховые взносы за своего ребенка (детей);

— справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

* В случае если указанный документ прилагается к заявлению, то в соответствующем квадрате проставляется знак « V »

Образец №5. В части уплаченных пенсионных взносов по договору, заключенному с негосударственным пенсионным фондом.

В Инспекцию ФНС России по

Документ, удостоверяющий личность :

Серия и номер документа___________

кем выдан ________________________

дата выдачи документа______________

проживающего (ей) по адресу :

Заявление

Прошу в соответствии со статьей 219 НК РФ предоставить социальный налоговый вычет за 200_ год в сумме __________ руб. ____ коп., уплаченных пенсионных взносов по договору (договорам), заключенному (заключенным) с негосударственным пенсионным фондом.

К заявлению прилагаю следующие документы*:

— копию договора с негосударственным пенсионным фондом;

— документы об уплате пенсионных взносов (указываются реквизиты);

— копию свидетельства о браке, если налогоплательщиком оплачены пенсионные взносы за своего супруга;

— копию свидетельства о рождении ребенка (детей) налогоплательщика, если налогоплательщиком оплачены пенсионные взносы за своего ребенка (детей);

— справку о доходах по форме 2-НДФЛ;

* В случае если указанный документ прилагается к заявлению, то в соответствующем квадрате проставляется знак « V »

Уведомление о налоговом вычете для работодателя

Уведомление о налоговом вычете для работодателя физлицо получает в налоговой инспекции и относит в бухгалтерию своей фирмы. Из нашего материала вы узнаете о том, как выглядит уведомление, а также кто и по каким налогам может получить вычет по месту работы.

Какие вычеты и по каким налогам доступны по месту работы?

Физлицо может получить налоговый вычет по НДФЛ:

Технология получения вычетов при этом различна. Например, для получения социального вычета в налоговой вам нужно:

  • подождать, пока закончится год;
  • оформить 3-НДФЛ и вместе с подтверждающими бумагами сдать ее в инспекцию;
  • снова ждать, пока налоговики проверят документы и перечислят деньги на счет.

Подробнее о том, какие расходы можно компенсировать с помощью налогового вычета, рассказывается в публикациях:

Однако у физлица есть возможность не ждать, пока закончится год. Воспользоваться вычетом можно сразу после покупки квартиры (оплаты обучения, лечения), если его предоставит работодатель.

Вычет по месту работы можно получить:

  • только по одному налогу — НДФЛ;
  • по двум видам вычетов — имущественному и социальному.

Возможен ли вычет при приобретении жилого строения, смотрите тут.

Далее мы расскажем, что и в какой последовательности нужно сделать, чтобы воспользоваться налоговым вычетом у работодателя.

Кто может претендовать на вычет у работодателя?

К сожалению, не все физлица, получающие доходы от работодателя, могут претендовать на вычет по месту работы:

Читать еще:  Как отражать проводки в налоговом учете

Как видно из рисунка, препятствий для получения вычета по месту работы нет у лиц, оформивших с работодателем трудовой договор. При этом не имеет значения срок его заключения (на определенный период или без его указания). Совместители также попадают в категорию работников, для которых доступен вычет по месту работы вне зависимости от размера ставки (0,25; 0,1 и т. д.).

При этом не сумеют воспользоваться вычетом у работодателя лица, заключившие договоры гражданско-правового характера — позицию чиновников по этому вопросу смотрите в письме Минфина от 14.10.2011 № 03-04-06/7-271.

Как оформить договор ГПХ, чтобы избежать налоговых и административных проблем, узнайте из публикации «Заключайте правильно договоры ГПХ».

Преимущества получения вычета на работе

При получении вычета в налоговой инспекции НДФЛ из вашей зарплаты проходит долгий путь, прежде чем вернуться к вам в сумме вычета:

При обращении за вычетом к работодателю экономится значительное время, поскольку оно тратится только на получение уведомления в ИФНС (не более 30 дней — абз. 3 п. 3 ст. 220 НК РФ):

Сотрудник ООО «Периметр» слесарь-наладчик цеха № 3 Садыков И. Р. в марте 2018 года приобрел квартиру. У него есть выбор — обратиться за вычетом:

В первом случае с момента покупки квартиры до возврата НДФЛ пройдет больше года (9 месяцев до окончания года + 3 месяца на камеральную проверку 3-НДФЛ + еще месяц на перечисление «возвратного» НДФЛ на счет Садыкова И. Р.).

Во втором случае получить вычет сразу тоже не получится. Понадобится время на получение от налоговиков уведомления (для обращения за вычетом к работодателю). Однако эти временные затраты значительно меньше, чем в первом случае. И начать использовать вычет Садыков И. Р. сможет уже через месяц после обращения к налоговикам за уведомлением.

Таким образом, обращение за вычетом к работодателю помогает его получателю:

  • Быстрее компенсировать свои расходы. К примеру, работодатель обязан предоставить имущественный вычет с начала года независимо от того, в каком месяце сотрудник принес уведомление из ИФНС (удержанный с начала года до месяца получения уведомления НДФЛ подлежит возврату сотруднику).
  • Сэкономить время на оформление и подачу 3-НДФЛ.
  • Сберечь свои деньги от инфляции и с наименьшими финансовыми и временными потерями компенсировать часть расходов.

Бланк заявления для получения уведомления, подтверждающего право на имущественный или социальный вычет

Если вы решили обратиться за вычетом к работодателю, необходимо:

  • оформить заявление на вычет и передать его работодателю (что в нем написать, смотрите далее);
  • получить от налоговиков уведомление о вашем праве на вычет и приложить его к заявлению.

При обращении к налоговикам за уведомлением тоже понадобится заявление — после его получения начинается проверка документов, по окончании которой контролеры подтверждают ваше право на вычет или отказывают в нем.

Формы заявлений зависят от вида вычета и носят рекомендательный характер.

Как выглядит бланк заявления на подтверждение имущественного вычета, вы можете увидеть ниже:

Бланк заявления на подтверждение социального вычета таков:

Как выглядит уведомление налогового органа на вычет?

Для каждого вычета предусмотрена отдельная форма уведомления.

Форма уведомления налогового органа о подтверждении имущественного вычета утверждена приказом Минфина и ФНС от 14.01.2015 № ММВ-7-11/3@.

Форма подтверждающего право на социальный налоговый вычет уведомления, рекомендованная налоговиками, размещена в письме ФНС от 16.01.2017 № БС-4-11/500@.

О разных видах неналоговых уведомлений для различных ситуаций расскажут материалы:

Какое заявление принести в бухгалтерию и когда нужно повторное получение уведомления на вычет?

Для получения вычета по месту работу вы приносите в бухгалтерию заявление и уведомление о налоговом вычете. В заявлении должна содержаться просьба о предоставлении налогового вычета, его вид и сумма. Составляется такое заявление в свободной форме на имя руководителя компании. В качестве образца можно использовать нижеприведенный текст:

После того как заявление вместе налоговым уведомлением попадет в бухгалтерию вашей компании, из вашей зарплаты перестанут удерживать НДФЛ. При этом датой начала применения вычета является:

  • для социального вычета — месяц, в котором работник обратился за вычетом (п. 2 ст. 219 НК РФ);
  • для имущественного вычета — с начала года (письмо Минфина от 20.01.2017 № 03-04-06/2416).

Повторное получение уведомления на налоговый вычет у работодателя может потребоваться:

  • если вычет в текущем году использован не в полном объеме и его часть переносится на следующий год;
  • если в течение года компания, в которой сотрудник получал вычет, была реорганизована, работнику нужно снова обратиться в налоговый орган за уведомлением, в котором будут указаны наименование и реквизиты реорганизованной компании.

Полученное повторно уведомление нужно принести в бухгалтерию с новым заявлением. В нем укажите сумму остатка вычета и период его предоставления.

Можно ли получить у работодателя вычет по расходам в пользу детей?

Вы можете претендовать на вычет у работодателя (социальный или имущественный) и в том случае, если потратили денежные средства на оплату не только своих расходов (на покупку жилья, обучение и лечение), но и при оплате расходов в пользу своих детей (покупку на их имя квартиры, оплату их обучения или лечения). Об этом налоговики недавно напомнили в письме от 16.02.2018 № ММВ-17-11/46.

Работодатель предоставит эти вычеты, если вы:

  • работаете в компании по трудовому договору и получаете облагаемый НДФЛ (13%) доход;
  • принесли уведомление из ИФНС, подтверждающее право на вычет, и заявление.

О «детских» налоговых вычетах узнайте из этой публикации.

Итоги

Налоговый вычет (имущественный и социальный) по месту работы сотрудник может получить, если принесет в бухгалтерию заявление на вычет и уведомление из ИФНС. Формы уведомлений о налоговом вычете для работодателя свои для каждого вида вычета. Для получения подтверждающего право на имущественный налоговый вычет уведомления или уведомления, подтверждающего право на социальный вычет, нужно оформить заявление по рекомендованной налоговиками форме.

Получение вычета по месту работу поможет быстрее компенсировать часть потраченных на лечение, обучение или покупку квартиры средств.

Требования к заявлению о подтверждении права на получение социальных налоговых вычетов

Все налоговые резиденты России должны уплачивать налог на доход физических лиц. В качестве объекта принимаются любые источники доходов в пределах государства и за его границами. Основным из них является заработная плата при выполнении трудовой деятельности.

Учреждения, которые принимают работников, считаются налоговыми агентами. Они удерживают с зарплаты сумму налога и перечисляют ее в государственный бюджет.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему — обращайтесь к консультанту:

Читать еще:  Протокол заседания аттестационных комиссий на соответствие занимаемым должностям

+7 (812) 317-60-09 (Санкт-Петербург)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Начисляется налог по 13% ставке. В результате расчетов определяется налоговый вычет и переводимая сумма.

На основании уплаченных налогов каждый плательщик имеет право на получение социального вычета. При этом неважно, на лечение или обучение он предоставляется. Для возврата уплаченных средств налогоплательщику необходимо подать заявление о подтверждении права на получение социальных налоговых вычетов, которое имеет некоторые особенности.

Основная теория

Социальные налоговые вычеты могут предоставляться в определенных законом случаях. Право на их получение существует у каждого налогоплательщика, соответствующего предъявляемым требованиям. Для проведения процедуры возврата необходимо предоставить определенный пакет документов.

Главные моменты и законная сторона

Доходы, не облагаемые налогом на доход физического лица, считаются налоговым вычетом.

Эти средства могут быть использованы для:

  • лечебных процедур;
  • образовательных услуг;
  • благотворительной деятельности.

Право на получение денег имеют как физические лица, так и индивидуальные предприниматели, возвращающие определенную часть уплаченных налогов.

Помимо вышеуказанных лиц вычет доступен малым организациям. Основными критериями возврата являются осуществление деятельности по аналогии с индивидуальными предпринимателями и начисление НДФЛ вместо налога на прибыль.

Среди средств, являющихся социальным вычетом, можно выделить:

  • оплату образовательных услуг самого налогоплательщика или его детей;
  • содержание детей, не достигших возраста 18 лет, а также студентов очного отделения до 24 лет;
  • лечебные процедуры и терапию для налогоплательщика и членов его семьи;
  • покупку полиса в рамках добровольного медицинского страхования;
  • отчисления в пенсионный фонд негосударственного типа;
  • благотворительную помощь.

Согласно Семейному кодексу к членам семьи относят детей, супругов, а также братьев и сестер.

Кроме того социальный вычет может быть предоставлен, если был сделан благотворительный взнос в:

  • учреждения образования;
  • научные объединения;
  • культурные центры;
  • медицинские организации;
  • спортивные объединения;
  • религиозные общества.

Социальный вычет может рассчитываться на основании полного взноса или общих затрат по одному из пунктов. Возможность возврата предусмотрена пунктом 3 статьи 210 Налогового кодекса РФ.

Законодательный акт отражает порядок удержания налога на доходы и предоставление льготных условий для уменьшения размера.

Социальный вычет регламентирован статьей 219. В ней содержится несколько важных пунктов. Первый пункт описывает расходы, которые нужно учитывать при расчете льгот по начислению налога. Второй раздел предусматривает порядок возврата уплаченных налогов.

Согласно закону, гражданин России может получить:

Для того, чтобы граждане могли правильно истолковать нормативные акты, Правительством и Минфином каждый год издаются пояснения и положения по вопросам начисления налогов и возврата.

Что к ним относится

Социальные льготы при начислении налога на доход физических лиц включают в себя:

  • оплату образовательных услугу налогоплательщика или его детей;
  • траты средств на лечебные мероприятия при серьезных заболеваниях и покупку медикаментов;
  • накопление страховой части пенсии;
  • содержание детей, не достигших возраста 18 лет;
  • благотворительную помощь.

Перечисленные вычета являются стандартными. Помимо них возможно предоставление и имущественного возврата.

Социальный вычет полностью возмещается в соответствии с затраченными средствами. Он полагается в виде 13% от максимальной суммы, размер которой составляет 120 000 рублей. Таким образом максимально налогоплательщик сможет вернуть 15 600 рублей.

Если затрат несколько, то налогоплательщику необходимо определить приоритетные.

Например, за один налоговый период у гражданина были траты в виде:

Всего мужчина потратил 185 000 рублей. С этой суммы и происходило удержание НДФЛ. Но возврат доступен лишь со 120 000 рублей. Поэтому ему придется определяться, какие расходы предоставлять в ФНС для получения льготы.

Необходимые документы

Для того, чтобы подать заявление о подтверждении права на получение социальных налоговых вычетов, необходимо приложить определенную документацию.

В пакет должны входить:

  • декларация 3-НДФЛ;
  • справка, выданная работодателем по форме 2-НДФЛ;
  • ксерокопия договора, предусматривающего оказание платных медицинских услуг, с дополнительными соглашениями;
  • квитанции, чеки, ордера на оплату услуг;
  • справки об оплате услуг медицинского персонала;
  • рецепт на выдачу лекарства на платной основе (форма №107-1/у с пометкой «Для налоговых органов»).

При оформлении вычета на лечение родственников, связь подтверждается определенными документами (свидетельство о рождении, браке).

В случае получения вычета при лечении по ДМС, необходимо иметь в наличии полис и платежный документ за перевод суммы в страховую компанию.

После предоставления документации рассмотрение производится в течение месяца. Налогоплательщику дается ответ о возможности/невозможности получения вычета. При отрицательном решении гражданин может обратиться в судебные органы (если документация в порядке, а право действительно имеется).

Последние новости

Налоговое законодательство постоянно претерпевает изменения. С декабря 2012 года в закон были внесены новшества, касающиеся получения вычета.

Так, налогообложению не подлежат траты, которые производились при лечении и обслуживании сотрудников учреждения, а также:

  • их супругов;
  • родных и усыновленных детей;
  • бывших работников, вышедших на пенсию по достижении определенного возраста.

Теперь вычет может быть предоставлен не только при получении помощи в медицинском учреждении, но и у индивидуального предпринимателя, имеющего лицензию.

Получение вычета на пенсионные отчисления возможно до окончания налогового периода. Для этого работник должен обратиться к руководству с соответствующими документами.

Изменения коснулись и образовательного вычета. Такие выплаты теперь доступны даже при дистанционном обучении в иностранных учреждениях.

Отсюда вы сможете скачать форму приказа о поощрении работников.

Подать документы на получение вычета возможно в течение трех лет после появления права на него.

Порядок получения

Обращение в налоговую службу по вопросам вычета производится работодателем на основании заявления от налогоплательщика. Он должен предоставить подтверждающие право документы. Если человек ведет собственный бизнес, он может вернуть средства по окончании налогового периода с помощью декларации 3-НДФЛ.

Право на получение подтверждается с помощью:

  • договоров на оказание образовательных услуг;
  • справки, показывающей расходы на лечение;
  • квитанций, платежных поручений, выписок.

После сбора документов пакет передается руководству учреждения. Он предоставляет их в налоговую службу. Право может быть предоставлено после изучения документации.

Некоторые работодатели уклоняются от исполнения обязательств по возврату социального вычета. Тогда потребуется самостоятельно общаться с налоговиками для подтверждения собственного права.

Пример заявления о подтверждении права на получение социальных налоговых вычетов

В ФНС №12 по г. Оренбургу

специалиста по связям с общественностью

Аксененко Ларисы Васильевны

паспорт 0709 129782,

выданный ОУФМС России по г. Оренбургу

г. Оренбург, ул. Вавилова, д.13, кв. 53,

о подтверждении права на получение социального налогового вычета

На основании п.2 ст. 219 НК РФ прошу подтвердить право на получение в 2019 году социальных вычетов по НДФЛ:

  1. За оплату дорогостоящего лечения в медицинских организациях в размере 34 845 рублей;
  2. За обучение ребенка до 24 лет в образовательном учреждении в размере 84 000 рублей
Читать еще:  Повышение транспортного налога в 2019 - 2020 году

На общую сумму 118 845 рублей 00 копеек.

Вычет планируется получить у работодателя: Общество с ограниченной ответственностью «Контроль», ИНН 12359545682 КПП 12992462332.

23 января 2019 года ___________________ (подпись) Аксененко Л.В.

Как воспользоваться для обучения

Получение социального вычета на обучение возможно при образовательных услугах, полученных:

  • самим налогоплательщиком;
  • его детьми и подопечными;
  • братьями и сестрами.

Если оплата производится одним из родителей, второй имеет право произвести возврат, независимо от информации, указанной в графе «Плательщик».

Для получения вычета необходимо проверить лицензию образовательного учреждения. При этом возможен возврат средств после оплаты услуг в государственных школах и вузах, а также частных и муниципальных организациях, ИП.

В случае единовременной оплаты многолетнего обучения вычет доступен только за один налоговый период. Остаток не переносится на следующий год.

Вычет на братьев и сестер предоставляется только по достижении ими 24-летнего возраста при очном обучении. Аналогичное правило действует в отношении детей налогоплательщика, однако предусматривается любая форма получения образования.

Возврат социального вычета за оплату учебы возможно по месту работы или при обращении в налоговую службу.

В первом случае обращаться нужно в конце налогового периода:

  • Гражданин готовит документацию, среди которой выделяют удостоверение личности, договор на обучение, лицензии образовательного учреждения, квитанции и другие платежные документы. При обучении детей или братьев/сестер дополнительно предъявляются свидетельство о рождении, бумага, подтверждающая родство, а также справка об очном образовании.
  • Налоговая инспекция после подачи документов рассматривает их и выносит решение. При положительном ответе выдается уведомление о подтверждении прав.
  • Уведомление необходимо передать по месту работы вместе с произвольно составленным заявлением.
  • Социальный вычет предоставляется с месяца обращения. Излишне удержанные налоги возвращаются.

Если гражданин решает обратиться непосредственно в ФНС, ему потребуется:

  • заполнить 3-НДФЛ (декларация) и заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ (подготовить вместе с документами);
  • передать собранный пакет в ФНС путем личного обращения, через доверенное лицо, портал Госуслуг, личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС или почтовым отправлением;
  • дождаться вынесения решения (3 месяца) и перечисления средств (месяц).

При наличии подтверждающей документации гражданин может легко воспользоваться правом на получение вычета. Важно, чтобы все бумаги имели юридическую силу.

Как выглядит приказ о привлечении к работе в выходной или праздничный день — читайте в этой статье.

Как проводится согласование расходов между контрагентами — специалисты расскажут тут.

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

  1. Задайте вопрос через форму (внизу), либо через онлайн-чат
  2. Позвоните на горячую линию:
    • Москва и Область — +7 (499) 110-43-85
    • Санкт-Петербург и область — +7 (812) 317-60-09
    • Регионы — 8 (800) 222-69-48

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Как написать заявление на налоговый вычет

При получении оплаты труда сотрудник-резидент РФ уплачивает НДФЛ в размере 13 %. Налог на доходы можно уменьшить, подав работодателю заявление физического лица о предоставлении налогового вычета:

Оформляем стандартные вычеты

Уменьшить налог могут работники, имеющие инвалидность, участники военных действий, лица, пострадавшие от радиации, а также родители, усыновители и опекуны детей. Размер приведем в таблице:

Чернобыльцы, иные лица, подвергшиеся воздействию радиации и поименованные в пп. 1 п. 1 ст. 218 НК РФ

Инвалиды с детства, инвалиды I и II группы

Первый и второй ребенок

Третий и каждый последующий ребенок

На ребенка инвалида I и II группы

12 000 (родители и усыновители)

6000 (опекуны и попечители)

Чтобы получить льготу, нужно составить письменное обращение на предоставление налогового вычета. Также необходимо передать работодателю документы, подтверждающие право на уменьшение налога, например, свидетельство о рождении, справки об инвалидности и прочее.

Актуальный образец заявления на налоговый вычет в 2019 году на детей

Оформляем имущественный вычет

Для уменьшения базы по НДФЛ на стоимость приобретенного жилья и процентов по ипотеке необходимо предоставить работодателю особое уведомление от ФНС.

Чтобы получить этот документ из налоговой службы, придется подать заявление на уведомление на имущественный вычет 2019. Также нужно предоставить туда подтверждающие право документы, по списку:

  • договор купли-продажи;
  • договор ипотеки;
  • акт приема-передачи квартиры;
  • платежные документы.

Компания уменьшит базу по НДФЛ на сумму, не превышающую указанную в уведомлении.

Актуальный образец заявления на имущественный вычет у работодателя:

Профессиональные льготы

По этому основанию уменьшить НДФЛ можно при выполнении работ или оказании услуг по гражданско-правовому договору или получении авторского вознаграждения за создание литературных, музыкальных, художественных, иных произведений, а также изобретение моделей и промышленных образцов. Сумма определяется либо в размере понесенных затрат, либо по установленным в п. 3 ст. 221 НК РФ нормативам.

Если же по каким-то причинам работодатель исчислял НДФЛ с полной суммы доходы, то по окончании года можно подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию ФНС и вернуть излишне уплаченный налог.

Социальные вычеты на лечение и обучение

Для уменьшения налога по данному основанию также необходимо подать бланк — образец заявления на возврат налогового вычета 2019, и подтверждающую документацию. Затем получить уведомление в ИФНС. Напомним, что в соответствии со статьей 219 НК РФ вычеты по НДФЛ можно получить на:

  • обучение;
  • лечение;
  • уплату доп. взносов на накопительную пенсию;
  • расходы на добровольное страхование: пенсионное и жизни.

Вычет на расходы на благотворительность или независимую оценку квалификации работника можно получить только посредством подачи декларации 3-НДФЛ по окончании отчетного года.

Заполненный образец заявления о предоставлении налогового вычета:

Как вернуть налог через ФНС?

Налогоплательщики вправе обратиться напрямую в территориальное отделение Налоговой службы. Такая возможность закреплена в НК РФ. То есть, гражданам придется выбирать, как получить фискальный вычет.

Чтобы претендовать на возврат НДФЛ через инспекцию придется собрать пакет документов, являющихся подтверждением прав на льготы. Заметим, что оформление льготы через ФНС можно начинать только в следующем году, за годом, в котором возникли основания к применению фискального вычета. Например, если у Вас возникло право на льготу в 2019 году, то обратиться в ИФНС можно только в 2020 году.

В таком случае нужно составлять налоговую декларацию 3-НДФЛ.

Фискальный отчет содержит личные реквизиты плательщика, сведения о доходах, и размер НДФЛ к возврату. Помимо декларации и копий подтверждающей документации, придется заполнить специальную форму. Например, заявление на возврат налога при имущественном вычете.

Отметим, что такое письменное обращение может быть оформлено в произвольном виде:

Однако рекомендуется использовать унифицированный бланк документа

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector